В целом система страхования вкладов уже оказала благоприятное воздействие на банковский сектор: стабилизировался рынок, внушив спокойствие значительному числу вкладчиков. Система снизила риски возникновения масштабных кризисов в банковской среде, что привело к росту доверия населения к банковской системе и, как следствие, увеличению числа вкладов. Еще одним эффектом, который в том или ином виде ощутили или ощутят на себе многие банки, стало выравнивание конкурентных условий. Теперь частные банки могут конкурировать наравне с государственными и иностранными. Однако в дальнейшем положительный эффект от введения системы страхования вкладов может и должен быть значительнее .
Необходимость внесения изменений связана с тем, что после вступления в силу Закона о страховании вкладов претерпело ряд изменений законодательство, действующее в сфере регулирования банковской деятельности. Так, поправками в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" и Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" изменена процедура ликвидации кредитных организаций . Со вступлением в силу Закона о выплатах Банка России установлены правовые, финансовые и организационные основы осуществления выплат Банком России по вкладам физических лиц в банках-банкротах, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов.
Помимо изменений в банковском законодательстве, корректировки требуют преобразования, произошедшие в гражданском законодательстве. Так, в связи со вступлением в силу Федерального закона от 03.01.2006 N 6-ФЗ "О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации и Бюджетный кодекс Российской Федерации" <2> не подлежат обязательному страхованию денежные средства, размещенные на счетах адвокатов, нотариусов и иных лиц, если эти счета открыты ими в связи с осуществлением ими предусмотренной законом профессиональной или иной деятельности, наряду со счетами индивидуальных предпринимателей, открытыми в связи с осуществлением ими предпринимательской деятельности.
Таким образом, указанные причины обусловили предлагаемые Законопроектом изменения. В зависимости от цели принятия указанные изменения можно условно разделить на три блока:
1. Изменения, направленные на совершенствование критериев и механизмов контроля за соответствием банков - участников системы страхования требованиям к участию в системе на постоянной основе.
2. Изменения, направленные на уточнение механизмов, обеспечивающих осуществление страховых выплат.
3. Изменения, направленные на приведение функций и полномочий Агентства по страхованию вкладов (далее - Агентство), предусмотренных Законом о страховании вкладов, в соответствие с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" и Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" (в части функций конкурсного управляющего (ликвидатора) банков).
Несмотря на увеличение числа вкладчиков, обусловленное введением системы страхования вкладов, общий эффект для банков нельзя назвать значительным, так как в основном речь идет о небольших суммах вкладов. Главным образом, это связано с невысоким уровнем страхового возмещения, предусмотренного Законом о страховании вкладов. Повышение размера страховых выплат позволит существенно увеличить приток средств частных клиентов. Однако такое повышение необходимо производить постепенно. Первым шагов в этом направлении стал Федеральный закон от 27.07.2006 N 150-ФЗ "О внесении изменений в статью 11 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и статью 6 Федерального закона "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" , в соответствии с которым размер страхового возмещения увеличен со 100 тыс. руб. до 190 тыс. руб. В феврале этого года после анализа сложившейся ситуации и оценки объема средств фонда страхования вкладов (далее - Фонд) Комитет Государственной Думы по кредитным организациям и финансовым рынкам рекомендовал внести для рассмотрения в первом чтении поправки, увеличивающие страховое возмещение по вкладам граждан в банках со 190 до 400 тыс. руб.
При решении вопроса об увеличении суммы возмещения по вкладам представляется необходимым учитывать следующие ключевые моменты.
Во-первых, необходимо обеспечить соответствие размера страхового возмещения и уровня развития экономики (социальный критерий). То есть следует учитывать соотношение размера возмещения с объемом валового внутреннего продукта (ВВП). Мировой опыт показывает, что оптимальный уровень страхового покрытия должен находиться в пределах от 1 до 2 долей ВВП на душу населения. Сейчас эта величина начинает падать и находится на уровне нижней границы, поэтому сумму возмещения необходимо увеличивать. Однако в соответствии с указанным критерием по данным, анонсированным Агентством в течение 2006 г., такое повышение возможно в диапазоне до 300 тыс. руб.
Во-вторых, необходимо принимать во внимание соответствие целей и масштабов гарантирования вкладов, а также оценивать такие составляющие, как число полностью страхуемых вкладов и сумму ответственности Агентства.
С точки зрения числа вкладов система с самого начала вплотную приблизилась к 100 процентам - страховое возмещение в 100 тыс. руб. уже покрывает 98% всех вкладов. Однако следует отметить, что на те 2% вкладов, которые не защищены суммой возмещения, приходится в общей сложности больше средств, чем на остальные 98%. Такие показатели в совокупности с тенденцией к увеличению количества вкладов, превышающих 200 тыс. руб., свидетельствуют о необходимость увеличения размера страхового возмещения.
Прежде всего речь идет о возможности перехода к системе дифференцированных ставок отчислений в фонд страхования вкладов. Сейчас все банки платят одинаково, независимо от того, насколько рискованной является их кредитная политика. Было бы более правильным дифференцировать взносы участников в зависимости от качества их кредитного портфеля. В частности, в связи с бурным развитием потребительского кредитования для ряда банков такие кредиты стали одним из ключевых активов. Несмотря на то что в балансах большинства банков доля потребительских кредитов остается не слишком великой и говорить о наличии системных рисков пока не приходится, оценка качества кредитного портфеля, осуществляемая надзорным органом, должна стать критерием для определения размера страховых взносов участников системы. Опыт развития других стран свидетельствует о целесообразности такого подхода. Однако для запуска этого механизма нужны прозрачная банковская система, достоверная отчетность, система независимых рейтингов.
Также представляется необходимым внести ряд изменений в порядок определения величины страховых взносов. Дело в том, что средняя сумма вклада в большинстве банков значительно превосходит размер гарантированной суммы страхового возмещения. В результате банки вынуждены делать существенные отчисления в фонд страхования вкладов и с той части суммы, которая не застрахована системой. Это означает, что фонд страхования вкладов формируется главным образом за счет взносов банков с высокой и средней суммой вкладов.
Кроме того, в целях обеспечения сопоставимости подходов по определению сумм возмещения и расчета ежеквартальных страховых взносов банков представляется обоснованным считать базой для определения величины страховых взносов остатки на вкладах физических лиц, уменьшенные на величину денежных обязательств вкладчика перед банком. Таким образом, в качестве базы для расчета страховых взносов будут использоваться рассчитанные ежедневные суммы возмещения. В настоящее время банки рассчитывают страховые взносы по остаткам вкладов, тогда как при наступлении страхового случая сумма возмещения будет рассчитываться с учетом денежных обязательств вкладчика перед банком, то есть не все вклады, застрахованные банком, будут возмещаться.
Определенные положительные перспективы развития системы страхования вкладов, позволяющие говорить в том числе и о снижении взносов, уплачиваемых банками (эта возможность будет обсуждаться в марте текущего года на совете директоров Агентства), связаны с совершенствованием порядка формирования фонда страхования вкладов. Первоначально фонд формировался из двух источников - средств, предоставляемых государством, и взносов банков. Сегодня уже можно говорить и о третьем источнике - это доходы от инвестирования временно свободных средств Фонда. По данным, представленным Агентством, соотношение этих источников в настоящий момент следующее: 76% приходится на взносы банков, 22% - имущественный взнос государства, 2% - доходы от размещения свободных средств на рынке ценных бумаг. Хотя по сравнению с первыми двумя цифрами последняя не является значительной, тем не менее она свидетельствует о положительной динамике в данной сфере. При увеличении размера Фонда прибыль будет расти. Таким подвижкам способствовало утверждение в конце 2005 г. Министерством финансов РФ критериев для корпоративных ценных бумаг, позволивших Агентству инвестировать средства в более доходные финансовые инструменты, нежели государственные бумагами. С той же целью 10% средств Фонда передается в доверительное управление 8 управляющим компаниям, прошедшим конкурсный отбор. Однако несмотря на то, что расширение возможностей для размещения временно свободных средств Фонда привело к повышению доходности, подход к инвестированию должен сохранять определенную консервативность, поскольку Фонд обеспечивает защиту сбережений населения. Безусловно, при выборе на первом месте должен стоять принцип надежности, а не доходности.
Похожие рефераты:
|
Дипломные работы 
